Takaful - l'assurance islamique

Une façon de réduire le risque de perte due à des événements imprévus dans l'économie moderne est l'assurance. Le concept de l'assurance, qui regroupe des fonds pour soutenir ceux dans le besoin, est fondamentalement en accord avec les principes islamiques.

Dans le blog suivant, nous allons présenter certains aspects importants qui distinguent une assurance islamique d'une assurance conventionnelle.

Non seulement les instruments financiers, tels que les investissements ou les financements, doivent être conformes à la charia, mais aussi les assurances. La version d'une assurance conforme à la charia est appelée Takaful.

Caractéristiques d'une assurance conforme à la charia :

Takaful peut être compris comme une communauté solidaire des membres ou comme un principe coopératif. Les membres partagent les profits et les pertes. Le cœur du principe Takaful réside dans l'intention honnête et la sincérité des partenaires contractuels.

Les structures d'assurance conventionnelles ne sont pas conformes à la charia pour diverses raisons que nous allons exposer plus tard, et nécessitent donc une adaptation pour garantir la conformité.

L'utilisation concrète des primes payées ainsi que l'utilisation des excédents doivent être effectuées selon les règles de la finance islamique.

Les éléments clés suivants alignent le Takaful avec la finance islamique :

• Partage des risques pour protéger les membres
• Incorporation d'un concept de donation ou de dotation pour éliminer les transactions spéculatives sur des événements incertains (Gharar) dans les contrats d'assurance
• Éviter les transactions basées sur l'intérêt (Riba) et l'utilisation des contrats d'assurance comme une forme de jeu ou de profit déloyal (Maysir)
• Séparation claire des rôles entre les membres et la compagnie d'assurance
• Diversification des fonds entre les actionnaires et les assurés
• Distribution des excédents techniques aux membres de la communauté assurée
• Respect de toutes les transactions et des principes d'investissement des fonds d'assurance selon les normes de la finance islamique

La structuration du Takaful peut se baser sur différents modèles financiers islamiques. Deux de ces modèles sont particulièrement significatifs en pratique et sont présentés ci-dessous :

I. Assurance conforme à la charia selon Mudaraba

Le modèle Mudaraba met l'accent sur une séparation stricte entre la compagnie d'assurance et les assurés. En Takaful, les assurés sont les apporteurs de capitaux, et la compagnie d'assurance agit comme opérateur et gestionnaire, responsable de la collecte des contributions, de la gestion de l'entreprise, de la structuration et de l'exécution des contrats d'assurance, et du paiement des sinistres. Un ratio de partage des bénéfices est convenu à l'avance entre les parties.

II. Assurance conforme à la charia selon Wakala

Le modèle Wakala fonctionne de manière similaire à un contrat d'agence. La compagnie d'assurance reçoit une rémunération fixe pour ses services, connue sous le nom de frais Wakala, déduite des primes payées. Les autres gains ou excédents sont distribués aux assurés.

La différence avec les assurances conventionnelles

Les assurances conventionnelles contiennent plusieurs éléments interdits dans la jurisprudence islamique. Par conséquent, sous leur forme disponible, elles ne sont pas conformes à la charia et ne sont pas une alternative. La commission des savants islamiques divise ce problème en trois éléments principaux :

Incertitude | Spéculation (Gharar)

Un contrat d'assurance conventionnel est essentiellement une transaction d'échange, c'est-à-dire une transaction d'achat et de vente. La police (indemnité) représente le bien vendu à l'assuré, et la prime de l'assuré est le prix ou la contrepartie pour ce bien. Du point de vue de la finance islamique, les assurances conventionnelles contiennent des éléments de Gharar (incertitude et spéculation). Le Gharar survient car, au début du contrat, il est incertain si une perte surviendra, et si oui, quand et dans quelle mesure. Bien qu'aucun nouveau risque ne soit créé, un risque existant est réduit ou éliminé. Si aucune perte ne survient, la compagnie d'assurance gagne le montant payé par l'assuré. Cela introduit un élément d'incertitude concernant l'objet du contrat d'assurance, ce qui n'est pas autorisé en finance islamique.

Jeu (Maysir)

La deuxième composante des assurances conventionnelles qui contredit les principes de la finance islamique est l'aspect du jeu. Les assureurs espèrent que certaines circonstances (sinistres) ne se produiront pas, ce qui entraînera des bénéfices supplémentaires pour les assureurs. Si le sinistre assuré ne se produit pas, l'assuré perd le paiement de la prime. À l'inverse, la compagnie d'assurance subit des déficits/pertes si la perte dépasse les primes payées par l'assuré, ce qui signifie une augmentation des primes pour les périodes futures.

Intérêts (Riba)

L'interdiction des intérêts est centrale en finance islamique. Tous les contrats et transactions doivent être exempts d'éléments d'intérêt.

Cependant, une compagnie d'assurance conventionnelle investit une grande partie des primes collectées dans des titres ou des comptes portant intérêt.

Par conséquent, les offres conventionnelles ne sont pas une solution appropriée pour les personnes de principe.

La finance islamique s'oppose uniquement au fonctionnement des assurances conventionnelles, mais pas à l'idée de protection, de précaution et de soutien mutuel en période de difficulté et de malheur. Elle ne s'oppose pas non plus aux mesures préventives pour atténuer les dangers et les risques potentiels. Les sources islamiques encouragent même la prévention pour assurer la protection contre les risques.

Lorsque le Prophète Muhammad a été interrogé par un bédouin pour savoir s'il devait attacher son chameau ou faire confiance à Dieu, il a répondu par la célèbre déclaration : « Attache-le et fais confiance à Allah. » (Sunan At Tirmidhi #2517, hasan).